Budując firmę przez lata, wspólnicy zazwyczaj skupiają się na inwestycjach, rozwoju i zwiększaniu zysków. Rzadko kto chce rozmawiać o czarnych scenariuszach, takich jak nagła i tragiczna śmierć jednego z założycieli. Niestety, w biznesie unikanie trudnych tematów to najkrótsza droga do utraty dorobku całego życia. Niespodziewana śmierć jednego ze wspólników często oznacza konieczność natychmiastowej spłaty spadkobierców. Brak odpowiedniej polisy może doprowadzić firmę do bankructwa
Nagła śmierć wspólnika – co dzieje się z firmą?
Większość umów spółek zakłada, że w przypadku śmierci wspólnika, jego udziały nie wchodzą do spadku, lecz pozostają w spółce lub są przejmowane przez pozostałych założycieli. Ma to na celu ochronę firmy przed wejściem do zarządu przypadkowych osób z zewnątrz. Jednak takie rozwiązanie pociąga za sobą gigantyczny problem finansowy.
Pozostali wspólnicy (lub sama spółka) mają prawny obowiązek spłacić spadkobierców zmarłego, oddając im równowartość jego udziałów. Wyobraźmy sobie spółkę wartą 5 milionów złotych, w której nagle umiera posiadacz połowy udziałów. Skąd wziąć 2,5 miliona złotych w gotówce na natychmiastową spłatę rodziny zmarłego? Większość małych firm nie zamraża tak ogromnej gotówki na kontach bankowych – pieniądze są w towarze, sprzęcie lub nieruchomościach. Próba nagłego zdobycia środków z reguły kończy się całkowitą utratą płynności finansowej, paraliżem operacyjnym i, ostatecznie, upadkiem dobrze prosperującego przedsiębiorstwa.
Mapa ryzyk, czyli instrukcja awaryjna dla Twojego biznesu
Aby uniknąć takiego scenariusza, w Kancelarii Kontinuum zawsze rekomendujemy rozpoczęcie procesu zabezpieczania firmy od stworzenia mapy ryzyk. To specjalistyczny audyt, podczas którego nasz interdyscyplinarny zespół bada krytyczne punkty zapalne w strukturze przedsiębiorstwa.
Analizujemy między innymi:
-
Kto w firmie jest tak zwaną „kluczową osobą” (Key Man), bez której firma straci klientów lub możliwość funkcjonowania?
-
Jakie są zapisy w umowie spółki dotyczące dziedziczenia udziałów?
-
Jaką realną wartość ma firma i ile wynosiłaby potencjalna spłata spadkobierców?
Odpowiednia polisa jako parasol ochronny
Gdy mamy już gotową mapę ryzyk i znamy dokładną ekspozycję firmy na zagrożenia finansowe, wkraczamy z szytym na miarę doradztwem ubezpieczeniowym. Rozwiązaniem problemu braku gotówki na spłatę rodziny jest specjalistyczne ubezpieczenie wspólników (polisy krzyżowe lub polisy z odpowiednią cesją praw).
Dzięki odpowiednio skonstruowanemu ubezpieczeniu:
-
W przypadku tragedii, ubezpieczyciel wypłaca środki pozwalające pozostałym wspólnikom natychmiast i bezkonfliktowo spłacić spadkobierców.
-
Rodzina zmarłego otrzymuje gwarancję bezpieczeństwa finansowego w najtrudniejszym dla niej czasie.
-
Spółka zachowuje pełną płynność, unikając konieczności wyprzedawania majątku, zwalniania pracowników czy brania drogich kredytów ratunkowych.
Dobór polisy i zgranie jej z zapisami w umowie spółki wymaga interdyscyplinarnej wiedzy z zakresu prawa, podatków i ubezpieczeń. Zabezpieczenie wzajemne wspólników to nie koszt, to najważniejsza inwestycja w trwałość i bezpieczeństwo Waszego wspólnego biznesu.